A bizalmi vagyonkezelés olyan vagyontervezési eszköz, amely hatékony megoldást nyújt a vagyonvédelem, a generációváltás, a családi öröklési stratégia kialakítása, valamint a nemzetközi befektetések kezelése terén. Olyan magánszemélyeknek és családoknak jelenthet optimális választást, akik hosszú távon szeretnék biztonságban tudni, rendszerezni és továbbörökíteni vagyonukat.
A bizalmi vagyonkezelés előnyei
A bizalmi vagyonkezelésbe átruházott vagyon
- elkülönül a vagyonrendelő és a vagyonkezelő saját vagyonától,
- hatékony védelem a hitelezői igényekkel és más külső követelésekkel szemben,
- vagyonbiztonság váratlan helyzetekben: pl. ha a vagyonrendelő egészségi állapota miatt korlátozott cselekvőképes,
- a vagyonkezelésbe adott vagyonelemek nem tartoznak a hagyatéki eljárás alá,
- rugalmasabb, mint a végrendelet és a törvényes öröklés kötött szabályai: a vagyonrendelő szabadon határozza meg a kedvezményezetteket, azok részesedését, valamint a vagyon kiadásának feltételeit és időpontját.
Amennyiben felkeltettük érdeklődését a bizalmi vagyonkezelés iránt, vagy szeretné felmérni, hogyan szolgálhatja ez a struktúra az Ön családi vagy üzleti céljait, vegye fel a kapcsolatot a LeitnerLeitner Private Clients Üzletágának munkatársaival.
Bizalmi vagyonkezelés Magyarországon
A magyar jogi környezet különösen rugalmas, mivel sem a vagyonrendelővel, sem a vagyonkezelővel, sem a kedvezményezettekkel szemben nem ír elő állampolgársági vagy lakóhelyhez kötődő korlátozásokat. Ez a nyitott szabályozás a nemzetközi befektetők számára is kedvező, hiszen Magyarországról akkor is kezelhetik vagyonukat, ha egyébként külföldön élnek.
A bizalmi vagyonkezelés gyakorlatilag bármilyen vagyonelemre kiterjedhet, így többek között:
- ingatlanokra,
- nagyértékű ingóságokra (járművek, műtárgyak, gyűjtemények),
- értékpapírokra (részvények, kötvények, befektetési jegyek),
- céges üzletrészekre,
- szellemi alkotásokra,
- követelésekre.
A bizalmi vagyonkezelés konstrukció lényege
A bizalmi vagyonkezelés szerződéskötéssel jön létre. A konstrukció lényege, hogy a vagyonrendelő átadja egy vagy több vagyonelem tulajdonjogát a vagyonkezelőnek, aki:
- a tulajdonosi jogokat gyakorolja,
- gondoskodik a vagyon kezeléséről,
- elvégzi az adminisztrációt és a képviseleti feladatokat,
- a kedvezményezettek érdekében megőrzi és gyarapítja a vagyont,
- a szerződés feltételei szerint rendelkezik annak kiadásáról,
- valamint diszkréten és bizalmi jelleggel jár el a vagyonkezelés során.
A bizalmi vagyonkezelés három fő szereplője
Vagyonrendelő
A személy, aki létrehozza a bizalmi vagyonkezelési jogviszonyt, és egyes vagyonelemek tulajdonjogát a vagyonkezelőre ruházza. A szerződésben meghatározza a vagyonkezelés szabályait, kijelöli a kedvezményezetteket, és rögzíti a kifizetések feltételeit.
Vagyonkezelő
A vagyonrendelő által kiválasztott természetes személy vagy társaság, aki teljes felelősséggel kezeli az átruházott vagyont, gondoskodik a befektetésekről, valamint az adózási és adminisztratív kötelezettségekről. Megkülönböztetünk üzletszerű és nem üzletszerű vagyonkezelést.
Kedvezményezett
Az a személy vagy szervezet, aki jogosult a kezelt vagyonból származó juttatásokra a vagyonrendelő által meghatározott feltételek szerint. Lehet magánszemély, családtag, jogi személy, jótékonysági szervezet, illetve maga a vagyonrendelő is betöltheti ezt a szerepet.
